Wat is financial lease zakelijk? De complete gids voor mkb-ondernemers

Als ondernemer wil je investeren in bedrijfsmiddelen zonder je werkkapitaal volledig aan te spreken. Financial lease kan hiervoor een uitstekende oplossing zijn. Maar wat houdt financial lease zakelijk precies in? En wanneer is het voordeliger dan operational lease of een traditionele bedrijfslening?

In dit uitgebreide artikel leggen we uit wat financial lease is, welke voordelen het biedt voor mkb-ondernemers, en hoe je de beste leaseovereenkomst vindt.

Wat is financial lease zakelijk?

Financial lease is een vorm van objectfinanciering waarbij je als ondernemer direct eigenaar wordt van het gefinancierde object. In tegenstelling tot operational lease, waar de leasemaatschappij eigenaar blijft, komt het object bij financial lease op de balans van jouw onderneming te staan.

Hoe werkt financial lease?

Bij financial lease sluit je eigenlijk twee overeenkomsten tegelijk af:

1. Koop van het object: je koopt het bedrijfsmiddel (bijvoorbeeld een auto, machine of apparatuur)

2. Financiering van de koop: je sluit een lening af bij een leasemaatschappij

Het object wordt verpand aan de leasemaatschappij als zekerheid voor de lening. Je betaalt maandelijks rente en aflossing, net als bij een gewone lening.

Het verschil tussen financial lease en operational lease

Het belangrijkste verschil tussen beide leasevormen heeft te maken met wie er eigenaar is:

De voordelen van financial lease voor ondernemers

1. Behoud van werkkapitaal

Je hoeft niet in één keer het volledige aankoopbedrag te betalen. Het werkkapitaal blijft beschikbaar voor andere investeringen zoals voorraden, personeel of marketing.

2. Fiscale voordelen

Als eigenaar kun je profiteren van verschillende fiscale voordelen:

• Investeringsaftrek: Direct een percentage van de investering aftrekken

• Afschrijving: Jaarlijkse afschrijving op het object

• Renteaftrek: De betaalde rente is aftrekbaar als bedrijfskosten

3. Flexibiliteit in keuzes

• Kies zelf je verzekeraar en verzekeringspakket

• Bepaal waar je onderhoud laat uitvoeren

• Besluit zelf over modificaties of aanpassingen

4. Hogere bevoorschotting

Financial lease biedt vaak een hogere financieringsgraad dan traditionele bedrijfsleningen - soms zelfs tot 100% van de aankoopwaarde (exclusief BTW).

5. Object als zekerheid

Omdat het object zelf als zekerheid dient, zijn de eisen voor andere zekerheden vaak minder streng dan bij gewone bedrijfsleningen.

De nadelen en aandachtspunten van financial lease

BTW voorschieten

Bij financial lease moet je de BTW vaak zelf voorschieten. Voor een auto van €20.000 betekent dit €4.200 extra die je direct moet betalen. Deze krijg je natuurlijk wel terug via je BTW-aangifte, maar houd er rekening mee dat je eerst zelf even moet voorschieten.

Niet zomaar op te zeggen

Een leasecontract is bindend voor de gehele looptijd. Voortijdig beëindigen is vaak duur omdat je toch alle resterende termijnen moet betalen. Je kan niet zomaar extra aflossen.

Restwaarde risico

Aan het einde van de looptijd kan er een restwaarde overblijven die je in één keer moet aflossen, tenzij je het object verkoopt.

Voor welke objecten is financial lease geschikt?

Financial lease is geschikt voor vrijwel alle bedrijfsmiddelen met een registratienummer. Denk bijvoorbeeld aan:

Voertuigen:

• Bedrijfswagens

• Vrachtwagens

• Trekkers

• Graafmachines

Machines en apparatuur:

• Productiemachines

• Koffiezetapparaten voor horeca

• Computers en IT-apparatuur

• Medische apparatuur

• Machines voor de bouw

Andere objecten:

• Magazijnstellingen

• Schoonheidsapparaten

• Kappersstoelen

• Kantoorinrichting

Belangrijk: Het object moet een duidelijk identificeerbaar artikelnummer hebben en niet te oud zijn aan het einde van de leaseperiode. Je kunt dus ook tweedehouds objecten financieren, maar ze moeten nog wel wat waard zijn aan het einde van de leaseperiode.

Tip: Ben je benieuwd of het object dat jij op het oog hebt te leasen is? Vraag vrijblijvend je financiering aan en we nemen binnen één werkdag contact met je op om het te bespreken!

Kosten van financial lease

De kosten van financial lease bestaan uit verschillende componenten:

1. Rente

Het rentepercentage hangt af van:

• Jouw bedrijfssituatie: Starter of gevestigde ondernemer

• Kwaliteit van het object: Nieuw vs. tweedehands

• Marktomstandigheden: Algemeen renteniveau

2. Afsluitkosten

Bij de meeste leasemaatschappijen betaal je afsluitkosten voor het afsluiten van de leasovereenkomst. Die kosten verschillen per aanbieder en worden meestal gerekend voor het opstellen van het contract, de administratieve verwerking en soms ook voor een kredietcheck. Vaak is het een eenmalig bedrag, zo tussen de €200 en €500.

3. Verzekeringskosten

Daarnaast verplicht een leasemaatschappij je vaak om ook een verzekering af te sluiten, bijvoorbeeld een WA-verzekering voor voertuigen. Een maatschappij kan bepaalde eisen stellen aan de dekking. Check dat dus goed, voordat je een verzekering afsluit.

4. Overige kosten en aanbetalingen om rekening mee te houden

BTW:

• Moet je meestal zelf voorschieten (vaak 21% over het aankoopbedrag)

• Krijg je terug via BTW-aangifte (meestal binnen 1-3 maanden)

Eventuele aanbetalingen

• Sommige leasemaatschappijen vragen een aanbetaling

• Vooral bij dure machines of apparatuur

Wanneer kiezen voor financial lease?

Financial lease is vooral interessant wanneer:

• Je wilt profiteren van belastingvoordelen, zoals de investeringsaftrek

• Je hebt genoeg liquide middelen om de BTW voor te schieten

• Je uiteindelijk volledig eigenaar wilt zijn van het object

Is financial lease geschikt voor tweedehands objecten?

Jazeker, financial lease is zeker ook geschikt voor tweedehands bedrijfsmiddelen. Veel ondernemers denken dat leasen alleen mogelijk is bij nieuwe auto’s of machines, maar dat klopt niet. Ook gebruikte objecten kunnen prima worden gefinancierd, zolang de waarde en levensduur nog voldoende zijn.

Omdat de leasemaatschappij de looptijd altijd afstemt op de resterende economische levensduur, is die looptijd bij tweedehands objecten meestal korter dan bij nieuwe. Een auto die al twee jaar oud is, kan bijvoorbeeld nog drie jaar geleaset worden. Het object hoeft dus niet nieuw te zijn, zolang het nog voldoende waarde vertegenwoordigt.

Ook de hoogte van de financiering hangt af van die waarde. Als de leasemaatschappij een lagere marktwaarde inschat dan de aankoopprijs, kan het zijn dat een deel zelf moet worden ingebracht. Maar in de praktijk is er vaak veel mogelijk, zeker wanneer het gaat om kwalitatieve merken of goed onderhouden machines.

Sale and leaseback: als je met terugwerkende kracht wilt leasen

Heb je al objecten gekocht maar wil je toch je werkkapitaal vrijmaken? Dan is sale and lease back mogelijk een optie. Hierbij:

1. Verkoop je het object aan een leasemaatschappij

2. Lease je het direct weer terug via financial of operational lease

3. Krijg je cash voor andere investeringen

Dit werkt goed voor objecten die je in de afgelopen 6-12 maanden hebt gekocht.

Minimumbedragen en voorwaarden

Minimale financieringsbedragen

Het voordeel van financial lease is dat je het vaak al vanaf hele kleine bedragen kunt afsluiten:

• Vaak al vanaf €1.500 nodig (bijvoorbeeld voor eenn koffiezetapparaat)

• Geen vaste ondergrens, hangt af van het object

• Leasemaatschappijen kijken vooral naar de waarde en de verkoopbaarheid

Wat zijn de voorwaarden?

• Je bedrijf is geregistreerd bij de Nederlandse Kamer van Koophandel

• Je hebt een offerte of factuur van het te financieren object

• Je hebt recente cijfers (als je langer dan 1 jaar actief bent)

• Je hebt een goed onderbouwde prognose (voor starters)

Tips voor de beste financial lease deal

1. Vergelijk altijd meerdere aanbieders

Ga niet alleen naar de dealer van het object. Leasemaatschappijen van dealers zijn vaak niet de goedkoopste. Via Credion vergelijk je meer dan 120 verschillende geldverstrekkers en vind je gegarandeerd de beste deal.

2. Let op de totaalkosten

Kijk niet alleen naar het maandbedrag, maar ook naar:

• De BTW die je moet voorschieten

• Eventuele aanbetalingen

• Verzekeringseisen

• Restwaarde aan het einde

3. Onderhandel over voorwaarden

Vraag naar mogelijkheden om:

• BTW mee te financieren

• Flexibiliteit in kilometerstanden (bij auto's)

• Vroegere aflossing zonder boete

4. Denk aan de toekomst

• Hoelang ga je het object gebruiken?

• Wil je het na de leaseperiode verkopen?

• Past de looptijd bij je bedrijfsplanning?

Alternatieven voor financial lease

Financial lease is zeker niet de enige mogelijkheid om een object te financieren. Je kunt ook kiezen voor:

Operational lease

Dit is beter als je:

• Volledig ontzorgd wilt worden

• Geen BTW wilt voorschieten

• Regelmatig wilt wisselen van object

Gewone bedrijfslening

Overwegen bij:

• Zeer goede cijfers en voldoende zekerheden

• Soms lagere rentetarieven

• Soms meer flexibiliteit in aflossing

Directe aankoop

Als je:

• Voldoende liquide middelen hebt

• Geen financieringskosten wilt betalen

• Maximale eigendom en controle wilt

Conclusie: is financial lease iets voor jou?

Financial lease is een uitstekende optie voor ondernemers die:

• Fiscale voordelen willen optimaliseren

• Controle willen houden over hun bedrijfsmiddelen

• Objectgericht willen financieren, zonder hun totale kredietruimte te belasten

De keuze tussen financial lease en alternatieven hangt af van jouw specifieke situatie. Factoren zoals je cashflow, fiscale positie, en toekomstplannen spelen allemaal een rol.

Wil je weten welke leasevorm het beste bij jou past? Beantwoord 10 vragen in onze adviesrobot en ontvang binnen 5 minuten een overzicht van alle mogelijkheden. Een van onze ervaren adviseurs neemt binnen één werkdag contact met je op voor persoonlijk advies.

Veelgestelde vragen over financial lease

Kan ik ook tweedehands objecten financieren met financial lease?

Ja, dat kan. Leasemaatschappijen kijken naar de resterende waarde en economische levensduur. Een Mercedes van 2 jaar oud wordt eerder geaccepteerd dan een auto die bijna naar de sloop moet.

Wat gebeurt er als ik niet meer kan betalen?

De leasemaatschappij kan het object terughalen omdat het als zekerheid dient. Dit is vaak eenvoudiger dan bij gewone leningen omdat er direct een verhaalsobject is.

Mag ik het object verkopen tijdens de looptijd?

Meestal wel, maar de opbrengst gaat eerst naar aflossing van de restschuld. Overleg dit altijd vooraf met je leasemaatschappij.

Is financial lease duurder dan kopen?

Je betaalt wel rente, maar houdt je werkkapitaal beschikbaar. Door de fiscale voordelen kan financial lease netto voordeliger uitpakken dan directe aankoop.

Ben je op zoek naar de beste financial lease voor jouw bedrijf? Via Credion vergelijk je meer dan 120 verschillende geldverstrekkers - inclusief leasemaatschappijen - en krijg je gegarandeerd de beste deal. Start hier je vergelijking.